בלעדי: ענתבי יאפשר קופת גמל אחת לכל מסלול

המפקח על שוק ההון, הביטוח והחיסכון במשרד האוצר ידין ענתבי מתחיל ליישם את העקרונות שהוא מטפטף לציבור בחודשים האחרונים. כעת מבקש ענתבי במסגרת טיוטת חוק ההסדרים לחייב את בתי ההשקעות לצמצם את מספר קופות הגמל שבניהולם באופן שבו כל חברה תנהל קופת גמל אחת לגבי כל מוצר פנסיוני.

אם ההצעה תתקבל יושם קץ ליכולת התמרון של מנהלי קופות הגמל שמייצרים חדשות לבקרים קופות גמל חדשות עם תנאים מפתים לכאורה כדי למשוך אליהן את ציבור החוסכים המבולבל.

במסגרת דברי ההסבר לטיוטה מצוין כי "נוצר מצב לפיו ישנו ריבוי קופות גמל דומות ואף זהות שמנוהלות על ידי אותו גוף מוסדי באופן הגורם להצפה של שוק קופות הגמל בקופות שאין ביניהן שום הבדל. תופעה זו מקשה על העמיתים להשוות בין קופות הגמל השונות".

כן מצוין כי "השלכותיו של המשבר אשר התבטאו בפגיעה בחיסכון הפנסיוני של ציבור החוסכים, לרבות החוסכים המבוגרים שכספם מנוהל ביחד עם החוסכים הצעירים במסלולים הכלליים, חידדו את הצורך בהתאמה טובה יותר של הסיכונים בחיסכון הפנסיוני למאפייני החוסכים המשתנים לאורך תקופת החיסכון".

טיוטת חוק ההסדרים הנוכחית כוללת בשורה נוספת לציבור החוסכים בקופות הגמל. במסגרתה ממליץ האוצר לבטל את המיסוי על קופות הגמל וכן לצמצם את מספר קופות הגמל שבניהול החברות המנהלות.

עד 2003 היה קיים פטור מלא על רווחי הון שנצברו בקופות גמל במסלול הוני. ב־1 בינואר 2003 נכנס לתוקפו תיקון 132 לפקודת מס הכנסה, בעקבות רפורמת רבינוביץ' שעסקה במיסוי שוק ההון. במסגרת התיקון נקבע כי הרווחים הריאליים שהצטברו בקופות הגמל ונמשכו בתשלום חד־פעמי כהון, יחויבו במס רווחי השקעה.

מדובר היה במיסוי תשלומים העולים על תקרה שנכון לשנת 2008, עמדה על 20,400 שקל. שיעור המס על הפקדות שנעשו ב־2003–2005 נקבע כ־15%, ועל הפקדות שנעשו משנת 2006 נקבע שיעור מס של 20%.

בעקבות איחוד כל מסלולי החיסכון הפנסיוני השונים למסלול קצבתי בלבד תוך ביטול המסלול ההוני מינואר 2008, החוסכים לא יכולים למשוך בבת אחת את סכום החיסכון שלהם בעת פרישה, אלא לקבלו כקצבה. ביטול המסלול ההוני חל רק משנת 2008 ואילך. הפקדות למסלול הוני בין השנים 2003–2008 יהיו חייבות במס. כעת מבקש האוצר לבטל את המיסוי על הרווחים הריאליים שצברו העמיתים בקופות הגמל וקרנות ההשתלמות בגין ההפקדות שלהם בשנים אלה. אומדן הכנסות המדינה העתידיות ממס רווח הון על כספים שהופקדו בקופות הגמל במהלך 2003–2008 מוערך בכ־60 מיליון שקל.